教育資金贈与信託 領収書等確認書 ご利用のお客さま

教育資金の領収書等の提出にあたり、下記の【ご確認事項】をご確認いただいたうえで、チェックボックスをチェックしてください。
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印刷にあたっては、A4縦両面印刷をお願いいたします。

【ご確認事項】

  • 本書面は、教育資金の支払に充当したことを証明する書類(領収書等)のご提出専用の書類です。
    教育資金口座からの払い出しは、別途、「教育資金贈与信託払出請求書兼確認書」により、12月末までに行ってください。
  • 払い出した金額については、払い出し日の属する年に教育機関等への支払いを行った領収書等を翌年の3月15日までにご提出いただく必要があります。
    (信託が終了する年においては、信託終了日の属する月の翌月末までとなります。)
  • ご提出いただく領収書等は、他の税務処理に重複して使用することはできません。
  • ご提出いただいた領収書等はご返却いたしかねますのでご了承ください(一定期間保管後、当社にて責任をもって破棄いたします)。
  • 以下の場合には、贈与税が課税されます。
    1. 1. 教育資金以外の支払いがある場合
    2. 2. 「学校以外の教育機関等」へ支払った合計金額が500万円を超える場合
    3. 3. 領収書等が期限内に提出されなかった場合
  • 贈与税は、信託終了後に一括して課税されます。
  • 三菱UFJ信託銀行は、「お客さまの支払いの内訳の申告」と「提出された領収書等」に基づき、お客さまの教育資金の支払い内容を記録し税務当局に提出しますが、お客さまの申告と領収書等の内容に齟齬等
    がある場合は、教育資金の支払いとして記録できないことがあります。
  • 上記の記録内容に関わらず、税務当局が教育資金の支払いと認めない場合は、贈与税が課税されます。
  • 贈与税が課税される場合等においては、お客さまご自身が税務当局と対応する必要があります。
  • 上記の内容を理解したうえで、領収書等確認書を印刷、漏れなく記入し、郵送もしくは本支店にて提出いたします。